Банковское дело. Базовые операции для клиентов - Страница 18

Формально все минимально необходимые возможности для развития РОН в полноценную систему в России имеются. Практическая задача состоит в том, чтобы эти возможности или условия реализовать на деле.

Альтернативой формализованному надзору, пока господствующему в законах, является также закрепленная в законодательстве обязанность органа надзора и его работников выносить мотивированные (разумные) суждения и действовать на основе таких суждений. Именно это открывает перспективы развития содержательной составляющей надзора. Но здесь имеются свои достаточно острые проблемы.

Не раз назывались и практические задачи внедрения элементов РОН, в том числе следующие.

♦ Формирование механизма раннего предупреждения возникающих проблем (раннего реагирования на них). Имеется в виду необходимость выявления не только реальных проблем банка на ранней стадии их возникновения, но подверженности его проблемам, чтобы определить режим надзора, а при наличии реальных проблем – и меры надзорного реагирования, которые наиболее показаны в данной ситуации. В рамках такого механизма проводятся формализованные оценки ситуации в банках по статистическим моделям. Данные модели на основании анализа информации, содержащейся главным образом в официальной отчетности, позволяют с определенной долей вероятности выявить области потенциальных либо реальных проблем банка, а в некоторых случаях дают возможность спрогнозировать динамику негативных тенденций.

♦ Развитие методик оценки качества организации деятельности банков, включая управление и внутренний контроль. Здесь подразумевается необходимость формирования комплекса требований к корпоративному управлению в банках и разработки подходов, критериев и методики оценки качества управления.

При этом существенным требованием к управлению признается обязательное наличие в банке реалистичного плана на случай экстремальных ситуаций, базирующегося на результатах стресс-тестирования.

В настоящее время такого рода планы есть далеко не у всех банков, а в тех случаях, когда они имеются, они часто носят формальный характер и не являются руководством к действию при наступлении критической ситуации в банке.

♦ Совершенствование организации надзора.

О неформальном надзоре и его содержании

Как уже отмечалось выше, самая существенная проблема, связанная с надзором над банками в наших условиях, – это проблема перехода от формального надзора к неформальному. В последнее время необходимость такого перехода стала общепризнанной. Остается только выяснить, что это должно означать на деле – неформальный (содержательный) банковский надзор в наших реальных условиях.

Решающее слово здесь принадлежит Банку России. В его документах и выступлениях руководителей по данному вопросу были высказаны следующие тезисы, которые, впрочем, звучат достаточно абстрактно. Переход к неформальному банковскому надзору – это:

• оптимизация надзора, что означает: 1) смещение фокуса с формальной оценки количественных параметров на глубокую профессиональную, качественную и своевременную диагностику; 2) перестройку процедур взаимодействия Банка России и банков, устранение раздражающих и мешающих моментов, формализма; 3) реинжиниринг надзорных процедур – их рационализация и оптимизация;

• замена формальной оценки на качественную диагностику (оценку) таких аспектов деятельности каждого банка, как бизнес-перспективы его деятельности (а не только его прошлых ошибок и текущего состояния), финансовая устойчивость, качество процедур управления и качество менеджмента и корпоративного управления.

Считается также, что внедрение качественной диагностики – это право Банка России (его сотрудников) на суждение при принятии решений по качественным параметрам того или иного банка, особенно связанным с оценкой его перспектив.

Кроме того, неформальный надзор предполагает переход к такой методике работы, когда надзор реализуется не через детальные правила, а через принципы. Считается, что любые правила “обойти” достаточно просто, в то время как фундаментальный принцип, если он изложен адекватно, теоретически “обойти” невозможно. Но это спорное положение.

Что касается перестройки процедур взаимоотношений Банка России и банков, то в этом плане банкам обещали:

• сокращение и оптимизацию отчетности;

• упорядочение сроков и параметров надзорных процедур ЦБ (чтобы они были предсказуемыми и понятными банкирам). Обещания эти пока не выполняются.

Наконец, определенные задачи ставились в плане рационализации надзорных процедур. Эти задачи реализуются на базе Инструкции ЦБ № 108-И от 1.12.2003 г. “Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации”.

Обязательные нормативы деятельности банков

Как должно быть ясно из предыдущего изложения, орган надзора и регулирования деятельности банков (и иных КО) интересуется прежде всего тем, как последние выполняют требования законодательства и нормативных правовых актов самого Банка России. Едва ли не важнейшее место в последних занимают обязательные нормативы деятельности, устанавливаемые для них Центральным банком. Нормативы эти весьма многообразны. Основные из них прописаны в Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004 г. “Об обязательных нормативах банков”. В данном акте установлены числовые значения и методики расчета следующих нормативов:

– достаточности собственных средств (капитала) банка;

– ликвидности банка;

– максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

– максимального размера крупных кредитных рисков;

– максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

– совокупной величины риска по инсайдерам банка;

– использования собственного капитала банка для приобретения акций (паев) других юридических лиц (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Обязательные нормативы деятельности банков

Другие обязательные для банков нормативы установлены в целом ряде иных нормативных актов Банка России.

Меры регулирующего воздействия на кредитные организации

Регулирование как процесс внешнего управляющего воздействия на конкретный банк начинается с момента, когда руководитель Банка России или его ТУ, назначивший проверку данного банка, утверждает акт его проверки и принимает одно из возможных решений, предписанных в Инструкции № 59-И от 31.03.1997 г., т.е. определив конкретную меру воздействия на банк.

Основной задачей, решаемой при этом, считается приведение деятельности банка в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми в банковском законодательстве и Банком России. Следовательно, меры воздействия должны выбираться такие, которые способны наиболее эффективно решать указанную задачу.

Надзорный орган вправе применять к банкам меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные. Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа, так и сочетать меры воздействия обоих типов.

♦ Предупредительные меры воздействия

1. Предупредительные меры воздействия применяются в основном в случаях, когда недостатки в деятельности банка не угрожают интересам его кредиторов и вкладчиков и при условии ответственного, конструктивного подхода органов управления и участников банка к устранению нарушений в его деятельности, а также при условии их надлежащего взаимодействия с надзорным органом (принятие обязательств скорректировать деятельность банка).